英俊的马甲 |
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拉拉
五、会计报表主要项目注释（以下项目如无特殊说明，均为人民币元）
1、货币资金
项目 2003.12.31 2002.12.31
现金 749,850.67 226,403.56
银行存款 423,942,859.58 223,418,063.74
其他货币资金 1,065,296.27 29,163,490.70
合计 425,758,006.52 252,807,958.00
注：其他货币资金期末余额1,065,296.27 元为本公司存入证券公司尚未进行短期
投资的现金。
2、短期投资
项目 2003.12.31
投资金额 跌价准备
股权投资--股票投资
债券投资--国债投资 32,312,458.31 1,834,222.01
基金投资
合计 32,312,458.31 1,834,222.01
项目 2002.12.31
投资金额 跌价准备
股权投资--股票投资
债券投资--国债投资 30,582,900.00 138,000.00
基金投资 2,020,000.00 340,000.00
合计 32,602,900.00 478,000.00
注：本账户国债投资为购买2002 年（13）期国债328,890 张，2002 年（13）期国
债2003 年12 月31日收盘价为92.67 元/张，本公司的成本价为98.25 元/张。本公司期
末已按规定计提了短期投资跌价准备1,834,222.01 元。
3、其他应收款
账龄 2003.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,037,439.23 67.51 126,137.90
1-2年 238,690.22 5.31 23,869.02
2-3年 173,781.93 3.86 26,067.29
3年以上 1,049,254.28 23.32 419,701.71
合计 4,499,165.66 100 595,775.92
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 358,261,153.52 98.81 95,112.58
1-2年 136,579.62 0.04 13,657.96
2-3年 3,109,108.26 0.86 466,366.24
3年以上 1,046,604.28 0.29 418,641.71
合计 362,553,445.68 100 993,778.49
注1：本账户期末余额较期初余额减少，主要系2002 年余额中包含本公司应收泰阳
证券有限责任公司配股募集资金356,358,901.87 元，本公司已于2003 年1 月7 日收到
该项募集资金。
注2：本账户欠款前五名单位金额合计3,070,431.93 元，占本账户期末余额比例为
68.24%。
注3：本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注4：本账户余额中应收江西大通公路桥梁咨询监理有限公司欠款514,681.24 元，
已于2004 年4 月2 日收回，故期末未计提坏账准备。
4、预付账款
账龄 2003.12.31 2002.12.31
1年以内 4,372,189.72 5,055,023.00
1-2年 7,000.00 45,000.00
合计 4,379,189.72 5,100,023.00
注：本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、待摊费用
项目 2002.12.31 本期增加数 本期摊销数 2003.12.31
报刊费 4,315.00 4,315.00
车辆保险费 7,301.96 7,301.96
合计 11,616.96 11,616.96
6、长期股权投资
项目 2002.12.31
金额 减值准备 本期增加
其他股权投资 207,275,590.14 -19,422,823.03
项目 2003.12.31
本期减少 金额 减值准备
其他股权投资 -1,259,008.79 189,111,775.90
①长期股权投资——其他股权投资
被投资单位名称 占被投 初始投资额 2002.12.31
资单位
注册资
本比例
江西方兴科技有限
公司 97.06% 16,500,000.00 19,156,364.31
江西赣粤高速工程
有限公司 98.33% 29,500,000.00 30,190,145.58
江西赣粤高速养护
工程有限公司 100.00% 13,281,585.53 13,170,363.25
江西赣粤高速广告
装饰有限公司 80.00% 1,600,000.00 1,780,747.44
江西赣粤高速设备
租赁有限公司 57.63% 4,576,300.00 5,147,723.64
上海嘉融投资有限
公司 100% 80,000,000.00 80,553,494.98
江西嘉圆房地产有
限公司 66.67% 18,993,729.16 18,493,145.74
江西赣粤高速实业
公司 40.00% 2,000,000.00 1,968,159.70
景德镇九景实业有
限公司 20.0% 200,000.00 195,680.09
江西省嘉和监理咨
询有限公司 56% 2,800,000.00
江西信达保险代理
有限公司 8.00% 80,000.00
湖南湘邮科技股份
有限公司 5.04% 8,000,000.00 8,000,000.00
江西国盛证券有限
公司 8% 40,000,000.00 40,000,000.00
江西大通公路桥梁
咨询监理有限公司 29.40% 441,000.00 371,826.97
股权投资差额(昌
樟公司) 70% -15,163,950.32 -11,752,061.56
合计 202,808,664.37 207,275,590.14
被投资单位名称 本期增加 其中：本期增 本期减少
加投资额
江西方兴科技有限
公司 1,376,237.93 -13,813.68
江西赣粤高速工程
有限公司 -2,555,286.65
江西赣粤高速养护
工程有限公司 3,881,886.87 531,585.53
江西赣粤高速广告
装饰有限公司 185,238.63
江西赣粤高速设备
租赁有限公司 491,058.28
上海嘉融投资有限
公司 -23,495,528.83
江西嘉圆房地产有
限公司 -2,086,693.81 -100,627.08
江西赣粤高速实业
公司 176,654.09
景德镇九景实业有
限公司 -24,118.08
江西省嘉和监理咨
询有限公司 2,547,728.54 2,800,000.00
江西信达保险代理
有限公司 80,000.00 80,000.00
湖南湘邮科技股份
有限公司
江西国盛证券有限
公司
江西大通公路桥梁
咨询监理有限公司 371,826.97
股权投资差额(昌
樟公司) -1,516,395.00
合计 -19,422,823.03 3,411,585.53 -1,259,008.79
被投资单位名称 2003.12.31 本期被投资单 累计增减额
位权益增减额
江西方兴科技有限
公司 20,546,415.92 1,417,924.92 4,046,415.92
江西赣粤高速工程
有限公司 27,634,858.93 -2,597,667.69 -1,865,141.07
江西赣粤高速养护
工程有限公司 17,052,250.12 3,365,393.32 3,770,664.59
江西赣粤高速广告
装饰有限公司 1,965,986.07 231,548.29 365,986.07
江西赣粤高速设备
租赁有限公司 5,638,781.92 1,244,130.44 1,062,481.92
上海嘉融投资有限
公司 57,057,966.15 -23,495,528.83 -22,942,033.85
江西嘉圆房地产有
限公司 16,507,079.01 -4,173,387.61 -2,486,650.15
江西赣粤高速实业
公司 2,144,813.79 441,635.22 144,813.79
景德镇九景实业有
限公司 171,562.01 -120,590.41 -28,437.99
江西省嘉和监理咨
询有限公司 2,547,728.54 -450,484.75 -252,271.46
江西信达保险代理
有限公司 80,000.00
湖南湘邮科技股份
有限公司 8,000,000.00
江西国盛证券有限
公司 40,000,000.00
江西大通公路桥梁
咨询监理有限公司 -441,000.00
股权投资差额(昌
樟公司) -10,235,666.56 4,928,283.76
合计 189,111,775.90 -24,137,027.10 -13,696,888.47
被投资单位名称 核算方
法
江西方兴科技有限
公司 权益法
江西赣粤高速工程
有限公司 权益法
江西赣粤高速养护
工程有限公司 权益法
江西赣粤高速广告
装饰有限公司 权益法
江西赣粤高速设备
租赁有限公司 权益法
上海嘉融投资有限
公司 权益法
江西嘉圆房地产有
限公司 权益法
江西赣粤高速实业
公司 权益法
景德镇九景实业有
限公司 权益法
江西省嘉和监理咨
询有限公司 权益法
江西信达保险代理
有限公司 成本法
湖南湘邮科技股份
有限公司 成本法
江西国盛证券有限
公司 成本法
江西大通公路桥梁
咨询监理有限公司 成本法
股权投资差额(昌
樟公司)
合计
②长期股权投资——股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销 2002.12.31
期限
江西昌樟高速
公路有限公司 -15,163,950.32 10年 -11,752,061.56
江西方兴科技
有限公司 -138,133.78 10年 -105,902.26
江西嘉园房地
产有限责任公
司 -1,006,270.84 10年 -897,258.17
合计 -16,308,354.94 -14,386,057.75
被投资单位 本期增加 本期摊销额 2003.12.31
江西昌樟高速
公路有限公司 -1,516,395.00 -10,235,666.56
江西方兴科技
有限公司 -13,813.68 -92,088.58
江西嘉园房地
产有限责任公
司 -100,627.08 -796,631.09
合计 -1,630,835.76 -11,124,386.23
注1：其他股权投资账户本期增加数为：①本公司控股子公司江西昌樟高速公路有
限责任公司按江西赣粤高速养护工程有限责任公司2003 年6 月30 日净资产的价格收购
江西赣粤高速租赁有限公司持有的江西赣粤高速养护工程有限责任公司3.77%的股权而
增加投资531,585.53 元；②本公司投资80,000.00元参股设立江西信达保险代理有限公
司；③本公司投资2,800,000 元设立江西嘉和监理咨询有限责任公司；④按权益法核算
的投资收益。
注2：本期减少数为本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司收回对江西
大通公路桥梁工程咨询监理有限公司的投资371,826.97 元及股权投资差额摊销。
注3：本公司长期股权投资因被投资企业经营情况正常，故期末未计提减值准备。
7、投资总额占净资产的比例
项目 2003.12.31 2002.12.31
短期投资 30,478,236.30 32,124,900.00
长期投资 189,111,775.90 207,275,590.14
合计 219,590,012.20 239,400,490.14
占净资产比例 6.67% 7.52%
8、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数
公路 3,723,062,295.97 2,163,747,736.26
房屋建筑物 60,341,079.86 88,987,856.97
专用设施 67,184,901.57 42,317,467.58
运输设备 19,980,867.00 9,855,542.00
其他设备 10,886,763.69 3,699,305.39
合计 3,881,455,908.09 2,308,607,908.20
项目 2003.12.31
公路 5,886,810,032.23
房屋建筑物 149,328,936.83
专用设施 109,502,369.15
运输设备 29,836,409.00
其他设备 14,586,069.08
合计 6,190,063,816.29
②累计折旧
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数
公路 514,149,979.69 72,735,164.12
房屋建筑物 11,390,682.50 4,722,715.57
专用设施 8,101,477.06 8,155,495.82
运输设备 5,030,620.71 2,786,427.50
其他设备 3,256,307.74 1,494,733.45
合计 541,929,067.70 89,894,536.46
项目 2003.12.31
公路 586,885,143.81
房屋建筑物 16,113,398.07
专用设施 16,256,972.88
运输设备 7,817,048.21
其他设备 4,751,041.19
合计 631,823,604.16
注1：本期固定资产原值增加数主要为在建工程转入17,737,212.84 元、江西昌泰
高速公路有限责任公司成立时按昌泰公路资产预算数估转计入固定资产2,239,886,482
.58 元及改良支出等。
注2：本期累计折旧增幅较大主要系随昌泰高速公路投入运行，新增昌泰高速公路
资产折旧，同时昌泰高速公路的投入运行带动了昌樟、昌傅高速公路车流量的增长，故
昌樟及昌傅公路资产折旧亦增加。
注3：期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。
注4：本公司固定资产无用于担保、抵押情况。
9、在建工程
工程名称 预算数 资金 2002.12.31 本期增加
来源
培训中心 自筹 161,245.00 742,000.00
昌九机电预 募集
付工程款 资金 4,368,569.14 1,372,298.46
艾城通远收
费系统 自筹 558,055.68
昌九高速公
路收费监控 募集
系统 7000万元 资金 14,317,726.90
电力线路 自筹 128,014.58
通远岗亭 自筹 46,265.00
邹家河机电
系统改造 自筹 1,625,914.20
甲站卫生间 自筹 226,591.00
甲站线路改
造 自筹 118,908.30
甲站浴室 自筹 89,652.80
新城泊水湖
监控系统 自筹 630,081.36
乙站军营楼 自筹 127,277.00
乙站浴室 自筹 71,276.20
通远装饰工
程 自筹 87,964.16
蛟桥收费系
统 自筹 224,282.66
预付设备款 自筹 16,800,000.00
合计 4,529,814.14 37,166,308.30
工程名称 本期转入固定资产 其他减少 2003.12.31 工程投入
占预算比
例
培训中心 903,245.00 前期费用
昌九机电预
付工程款 5,740,867.60
艾城通远收
费系统 558,055.68
昌九高速公
路收费监控
系统 14,317,726.90
电力线路 128,014.58
通远岗亭 46,265.00
邹家河机电
系统改造 1,625,914.20
甲站卫生间 226,591.00 前期费用
甲站线路改
造 118,908.30
甲站浴室 89,652.80 前期费用
新城泊水湖
监控系统 630,081.36
乙站军营楼 127,277.00 前期费用
乙站浴室 71,276.20 前期费用
通远装饰工
程 87,964.16
蛟桥收费系
统 224,282.66
预付设备款 16,800,000.00
合计 17,737,212.84 5,740,867.60 18,218,042.00
注1：在建工程中无资本化利息，期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
注2：本账户中预付设备款为公司根据有关协议预付的采购240T/H 沥青砼搅拌设备
整机款。
10、无形资产
类别 取得 摊销 原始金额 2002.12.31
方式 年限
土地使用权 投入 30年 192,314,400.00 161,864,618.16
财务软件 购入 3年 98,010.00 8,861.15
合计 98,010.00 161,873,479.31
类别 本期增加 本期摊销 累计摊销数
土地使用权 6,410,478.72 36,860,260.56
财务软件 87,010.00 14,647.62 16,786.47
合计 87,010.00 6,425,126.34 36,877,047.03
类别 2003.12.31 剩余摊销
年限
土地使用权 155,454,139.44 24年3个月
财务软件 81,223.53 1年5个月
至4年9个
月
合计 155,535,362.97
注1：土地使用权系本公司及控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司设立时按
评估价入账，其价值分别由江西省土地估价所97018 号《土地估价报告》、南昌会计师
事务所（97）洪会所评字第95 号《关于昌樟高速公路路产价值评估书》评定，评估方
法分别为成本逼近法和收益还原法综合评定、成本法和市场比较法综合评定。
注2：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用
项目 原始发生额 2002.12.31 本期 本期摊销
增加
昌九公
路大中
修支出 53,478,294.74 32,236,284.24 26,739,138.50
装修费 23,093.79 10,007.22 4,618.80
合计 53,501,388.53 32,246,291.46 26,743,757.30
项目 累计摊销数 2003.12.31 剩余摊
销年限
昌九公
路大中
修支出 47,981,149.00 5,497,145.74 11个月
装修费 17,705.37 5,388.42 1年2个
月
合计 47,998,854.37 5,502,534.16
12、短期借款
借款类别 2003.12.31 2002.12.31
信用借款 280,000,000.00 100,000,000.00
合计 280,000,000.00 100,000,000.00
13、应付账款
项目 2003.12.31 2002.12.31
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 179,945,745.75 98.19 983,232.40 29.22
1-2年 1,001,393.01 0.55 80,049.81 2.38
2-3年 2,162,333.94 1.18 2,301,978.04 68.40
3年以上 145,434.10 0.08
合计 183,254,906.80 100 3,365,260.25 100
注1：本账户无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：本账户期末余额较期初数增幅较大主要系增加应付昌泰高速公路工程款139,
886,428.58 元。
14、预收账款
项目 2003.12.31 2002.12.31
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 62,300,000.00 100
合计 62,300,000.00 100
注：本账户余额为本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租其服务区
及加油站资产而预收中国石油化工股份有限公司江西石油分公司的租赁费。
15、应付工资
项目 2003.12.31 2002.12.31
效益工资 6,398,880.18 306,042.35
注：应付工资余额中无拖欠职工工资情况。本账户期末余额较期初增加系本公司期
末计提了2003 年度的效益工资。
16、应付股利
股东名称 2003.12.31 2002.12.31
江西高速公路投资发展(控股)有限公司 32,779,322.50 24,518,566.28
合计 32,779,322.50 24,518,566.28
注：本账户期末余额中应付江西高速公路投资发展（控股）有限公司股利为本公司
控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司应付未付2001 年至2002 年江西高速公路投
资发展（控股）有限公司股利。
17、应交税金
税种 税率 2003.12.31 2002.12.31
营业税 5% 6,819,588.59 5,722,344.67
城建税 5-7% 671,787.57 395,017.68
所得税 33% 48,239,245.82 23,669,751.14
个人所得税 超额累
进税率 5,732,157.45 111,189.33
合计 61,462,779.43 29,898,302.82
18、其他应交款
项目 2003.12.31 2002.12.31 计提标准
教育费附加 209,120.60 175,863.30 营业税的3%
防洪基金 70,564.14 166,576.75 收入的1.2‰
住房公积金 393,213.97 10,518.10
合计 672,898.71 352,958.15
注：根据南昌市委、市政府洪发（2001）16 号文《关于进一步加快经济发展的若
干政策措施》的有关规定，防洪基金按如下标准计提：营业收入1 亿元（含1 亿元）以
上3 亿元以下部分，按0.84‰计缴；营业收入3 亿元（含3 亿元）以上5 亿元以下部分
，按0.36‰计缴；营业收入5 亿元以上部分免征。
19、其他应付款
项目 2003.12.31 2002.12.31
1年以内 14,817,515.63 7,785,341.24
1-2年 571,331.09 725,073.82
2-3年 634,607.15 405,904.82
3年以上 82,499.00 98,941.45
合计 16,105,952.87 9,015,261.33
注：本账户期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东江西高速公路投资
发展（控股）有限公司公路资产折旧款4,121,709.68 元。
20、预提费用
项目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因
借款利息 5,114,502.50 4,875,552.50 未结算
大中修费用 5,471,585.00
小修保养费用 1,012,279.46
水电费 34,800.00 未结算
其他 42,800.00
合计 5,149,302.50 11,402,216.96
21、一年内到期的长期负债
借款单位 原币 2003.12.31 2002.12.31 年利
率%
世界银行
贷款 USD1,052,522.18 8,711,410.33 7,970,565.28 5.60
江西省交
通厅 21,806,119.23
江西高速
公路发展
(控股)
有限公司 60,000,000.00 98,000,000.00
合计 68,711,410.33 127,776,684.51
借款单位 借款 起讫日期 备注
条件
世界银行
贷款 担保 1989.6-2008.12
江西省交
通厅 2003.12.10还款 代还贷款等
江西高速 应付1999年
公路发展 股利及昌樟
(控股) 公司与控股
有限公司 2004年内归还 公司往来款
合计
22、长期借款
借款单位 原币 2003.12.31 2002.12.31
世界银行贷款 USD4,366,514.92 36,140,333.91 45,022,849.53
合计 36,140,333.91 45,022,849.53
借款单位 年利 借款 起讫日期
率% 条件
世界银行贷款 5.6 担保 1989.6-2008.12
合计
23、长期应付款
单位名称 2003.12.31 2002.12.31
江西省交通厅 1,371,298.52 1,371,298.52
江西高速公路投资发
展(控股)有限公司 1,099,624,456.71 559,624,456.71
江西省赣粤高速公路
设备租赁有限公司 6,399.68 6,399.68
合计 1,101,002,154.91 561,002,154.91
单位名称 期限 备注
江西省交通厅 1999.12-2003.12 代还贷款等
江西高速公路投资发
展(控股)有限公司 2001.3-2012.8 往来款等
江西省赣粤高速公路
设备租赁有限公司 2000.11-2003.11 融资租赁款
合计
注1： 本公司本期归还了江西省交通厅代还贷款21,806,119.23 元，本公司及控股
子公司江西昌樟高速公路有限公司本期分别归还江西高速公路投资发展（控股）有限公
司4,000 万元和5,800 万元。
注2：本账户期末数较期初数增幅较大主要系本公司控股子公司江西昌泰高速公路
有限责任公司承担江西高速公路投资发展（控股）有限公司为昌泰高速公路工程项目建
设贷款60,000 万元所致。
24、股本
项目 本期增减
2002.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流
通股份
1、发起人股份 233,222,493
其中：
国家持有股份 231,764,033
境内法人持有
股份 1,458,460
其他
2、募集发起人
股份
3、内部职工股
4、优先股及其
他
其中：转配股
5、社会公众股
配股
未上市流通股
份合计 233,222,493
二、已上市流
通股份
1、人民币普通
股 156,000,000
2、境内上市外
资股
3、境外上市外
资股
4、其他
已上市流通股
份合计 156,000,000
三、股份总额 389,222,493
项目 2003.12.31
一、未上市流
通股份 233,222,493
1、发起人股份
其中： 231,764,033
国家持有股份
境内法人持有 1,458,460
股份
其他
2、募集发起人
股份
3、内部职工股
4、优先股及其
他
其中：转配股
5、社会公众股
配股
未上市流通股 233,222,493
份合计
二、已上市流
通股份
1、人民币普通 156,000,000
股
2、境内上市外
资股
3、境外上市外
资股
4、其他
已上市流通股 156,000,000
份合计 389,222,493
三、股份总额
25、资本公积
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31
股本溢价 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12
合计 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12
26、盈余公积
项目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31
法定盈余公积金 87,880,789.24 24,741,574.68 112,622,363.92
法定公益金 44,513,703.14 12,370,787.34 56,884,490.48
合计 132,394,492.38 37,112,362.02 169,506,854.40
27、未分配利润
项目 提取比例 2003年度
当年净利润转入 186,568,580.36
加：年初未分配利润 239,443,665.09
减：提取法定盈余公积 10% 24,741,574.68
提取法定公益金 5% 12,370,787.34
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 77,844,498.60
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 311,055,384.83
其中：拟分配的现金股利 77,844,498.60
注1：根据本公司2003 年度股东大会通过的2002 年度利润分配方案，以2002 年末
股本389,222,493股为基数，按每10 股派发现金红利2.00 元(含税)，共计分配普通股
股利77,844,498.60 元。
注2：根据本公司2004 年4 月20 日董事会通过的2003 年度利润分配预案，拟以2
003 年末股本389,222,493 股为基数，按每10 股派发现金红利2.00 元(含税)，共计应
付普通股股利77,844,498.60 元。
28、主营业务收入
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
车辆通行费收入 616,925,718.00 464,054,928.00
其中：
昌九高速公路 298,635,037.00 299,521,002.00
银三角互通立交 54,335,871.00 51,433,666.00
昌樟高速公路 139,183,625.00 98,439,070.00
昌傅高速公路 21,916,790.00 14,661,190.00
昌泰高速公路 102,854,395.00
注：本公司2003 年度主营业务收入较2002 年度增加152,870,790 元，主要系随昌
泰高速公路于2003年6 月28 日开通，增加昌泰公路通行费收入102,854,395 元，同时
昌泰高速公路开通也带动了昌樟及昌傅高速公路车流量增长而增加收入48,000,155 元
。
29、主营业务成本
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
养护工程成本 89,749,713.08 73,848,526.55
征费业务成本 133,045,167.71 99,373,847.13
合计 222,794,880.79 173,222,373.68
注：本公司2003 年度主营业务成本较2002 年度增幅较大，主要系本公司2003 年
新增控股子公司江西昌泰高速公路有限公司主营业务成本，同时随2003 年昌樟、昌傅
公路车流量增加而增加公路资产折旧。
30、主营业务税金及附加
项目 2003年1-12月 2002年1-12月 计提标准
营业税 30,846,285.90 23,202,746.40 营业收入额的 5%
城建税 2,107,354.14 1,572,758.60 营业税额的 5-7%
教育费附加 925,388.56 696,082.39 营业税额的 3%
合计 33,879,028.60 25,471,587.39
31、财务费用
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
利息支出 26,341,725.00 5,181,500.00
减：利息收入 2,442,238.99 1,138,562.68
汇兑损益 19,066.63 25,738.12
金融机构手续费 18,832.75 17,063.77
合计 23,937,385.39 4,085,739.21
注：本账户利息支出本年较上年增加主要系本公司2003 年度增加中国建设银行南
昌市永叔路支行18,000 万元借款及本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限公司昌泰
高速公路工程项目贷款60,000 万元所致。
32、投资收益
项目 2003年1-12月
短期投资 长期投资
股票投资收益 37,959.82
债券投资收益 -1,375,428.62
基金投资收益 73,549.52
其他股权投资收益 -22,691,554.29
股权投资差额摊销 1,630,835.76
合计 -1,263,919.28 -21,060,718.53
项目 2002年1-12月
短期投资 长期投资
股票投资收益 859,851.79
债券投资收益 824,162.13
基金投资收益 -340,000.00
其他股权投资收益 3,233,212.81
股权投资差额摊销 1,630,835.76
合计 1,344,013.92 4,864,048.57
33、补贴收入
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
财政补贴收入 62,869,907.62 59,739,533.52
注：根据江西省人民政府赣府字［2000］19 号文《关于给予赣粤高速公路股份有
限公司财政支持优惠政策的批复》精神，即自2000 年1 月1 日至本公司上市之日，按
本公司税前利润的38%给予财政补贴；本公司上市后，按税前利润的25%给予财政补贴。
2002 年1 月29 日江西省人民政府赣府字［2002］6 号文《关于继续给予江西赣粤高速
公路股份有限公司财政支持优惠政策的函》确认公司将继续享受赣府字［2000］19 号
文规定的财政补贴优惠政策。江西省财政厅已于2003 年12 月31 日前拨付本公司本年
度财政补贴。
34、现金流量表有关项目说明
项目 金额
收到 支付
其他与经营活动有关的现金 76,327,376.63 21,397,185.38
注1：收到其他与经营活动有关的现金主要为收回垫付款500,000 元，银行存款利
息收入2,442,238.99元，路赔收入及长款收入5,941,341.26 元等，预收租金63,000,0
00.00 元等。
注2：支付其他与经营活动有关的现金主要为转付子公司财政补贴款1,018,981.16
元，支付管理及营业费用9,085,464.38 元，支付路赔支出5,845,167.56 元等，支付
预付款800,000 元，支付往来款4,628,691.20 等款。
35、母公司会计报表注释：
1）其他应收款
账龄 2003.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,831,273.17 59.63 91,563.66
1-2年 162,694.89 5.30 16,269.49
2-3年 29,864.00 0.97 4,479.60
3年以上 1,047,204.28 34.10 418,881.71
合计 3,071,036.34 100 531,194.46
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 357,348,210.87 98.85 49,465.45
1-2年 51,295.12 0.01 5,129.51
2-3年 3,048,233.77 0.84 457,235.07
3年以上 1,040,904.28 0.29 416,361.71
合计 361,488,644.04 100 928,191.74
注1：本账户期末余额较期初余额减少，主要系2002 年余额中包含本公司应收泰阳
证券有限责任公司配股募集资金356,358,901.87 元，本公司已于2003 年1 月7 日收到
该项募集资金所致。
注2： 本账户欠款前五名单位金额合计2,386,273.14 元，占其他应收款余额比例
为77.71 %。
注3：本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2）长期股权投资
项目 2002.12.31
金额 减值准备 本期增加
其他股权投资 850,085,131.32 649,387,669.91
项目 2003.12.31
本期减少 金额 减值准备
其他股权投资 17,644,262.10 1,481,828,539.13
①长期股权投资——其他股权投资
被投资单位 占被投 初始投资额 2002.12.31 本期增加
名称 资单位
注册资
本比例
江西昌樟高
速公路有限
责任公司 70.00% 652,346,300.00 688,991,964.42 37,862,913.54
江西方兴科
技有限公司 97% 16,500,000.00 19,156,364.31 1,376,237.93
江西赣粤高
速工程有限
责任公司 50.00% 15,000,000.00 15,350,933.38 -1,298,833.85
江西赣粤高
速养护工程
有限责任公
司 52.83% 7,000,000.00 7,230,778.24 1,777,937.29
江西赣粤高
速广告装饰
有限公司 80% 1,600,000.00 1,780,747.44 185,238.63
江西赣粤高
速设备租赁
有限公司 39.47% 3,000,000.00 3,571,423.64 491,058.28
上海嘉融投
资有限公司 62.5% 50,000,000.00 50,345,934.36 -14,684,705.53
江西嘉圆房
地产有限责
任公司 50% 13,993,729.16 13,493,145.74 -2,086,693.81
江西高速公
路实业开发
有限公司 40% 2,000,000.00 1,968,159.70 176,654.09
景德镇九景
实业有限公
司 20% 200,000.00 195,680.09 -24,118.08
江西昌泰高
速公路有限
责任公司 40% 600,000,000.00 622,984,252.88
江西省嘉和
监理咨询有
限责任公司 56% 2,800,000.00 2,547,728.54
江西信达保
险代理有限
公司 8% 80,000.00 80,000.00
湖南湘邮科
技股份有限
公司 5% 8,000,000.00 8,000,000.00
江西国盛证
券有限公司 7.96% 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 1,412,520,029.16 850,085,131.32 649,387,669.91
被投资单位 其中：本期增加 本期减少 2003.12.31
名称 投资额
江西昌樟高
速公路有限
责任公司 17,758,702.86 709,096,175.10
江西方兴科
技有限公司 -13,813.68 20,546,415.92
江西赣粤高
速工程有限
责任公司 14,052,099.53
江西赣粤高
速养护工程
有限责任公
司 9,008,715.53
江西赣粤高
速广告装饰
有限公司 1,965,986.07
江西赣粤高
速设备租赁
有限公司 4,062,481.92
上海嘉融投
资有限公司 35,661,228.83
江西嘉圆房
地产有限责
任公司 -100,627.08 11,507,079.01
江西高速公
路实业开发
有限公司 2,144,813.79
景德镇九景
实业有限公
司 171,562.01
江西昌泰高
速公路有限
责任公司 600,000,000.00 622,984,252.88
江西省嘉和
监理咨询有
限责任公司 2,800,000.00 2,547,728.54
江西信达保
险代理有限
公司 80,000.00 80,000.00
湖南湘邮科
技股份有限
公司 8,000,000.00
江西国盛证
券有限公司 40,000,000.00
合计 602,880,000.00 17,644,262.10 1,481,828,539.13
被投资单位 本期被投资单位 累计增减额 核算方法
名称 权益增减额
江西昌樟高
速公路有限
责任公司 26,554,022.41 56,749,875.10 权益法
江西方兴科
技有限公司 1,417,924.91 4,046,415.92 权益法
江西赣粤高
速工程有限
责任公司 -2,597,667.69 -947,900.47 权益法
江西赣粤高
速养护工程
有限责任公
司 3,365,393.32 2,008,715.53 权益法
江西赣粤高
速广告装饰
有限公司 231,548.29 365,986.07 权益法
江西赣粤高
速设备租赁
有限公司 1,244,130.44 1,062,481.92 权益法
上海嘉融投
资有限公司 -23,495,528.83 -14,338,771.17 权益法
江西嘉圆房
地产有限责
任公司 -4,173,387.61 -2,486,650.15 权益法
江西高速公
路实业开发
有限公司 441,635.22 144,813.79 权益法
景德镇九景
实业有限公
司 -120,590.41 -28,437.99 权益法
江西昌泰高
速公路有限
责任公司 1,557,460,632.21 22,984,252.88 权益法
江西省嘉和
监理咨询有
限责任公司 -450,484.75 -252,271.46 权益法
江西信达保
险代理有限
公司 成本法
湖南湘邮科
技股份有限
公司 成本法
江西国盛证
券有限公司 成本法
合计 1,559,877,627.51 69,308,509.97
②长期股权投资——股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销 2002.12.31
期限
江西昌樟高速
公路有限公司 -15,163,950.32 10年 -11,752,061.56
江西方兴科技
有限公司 -138,133.78 10年 -105,902.26
江西嘉园房地
产有限责任公
司 -1,006,270.84 10年 -897,258.17
合计 -16,308,354.94 -12,755,221.99
被投资单位 本期增加 本期摊销额 2003.12.31
江西昌樟高速
公路有限公司 -1,516,395.00 -10,235,666.56
江西方兴科技
有限公司 -13,813.68 -92,088.58
江西嘉园房地
产有限责任公
司 -100,627.08 -796,631.09
合计 -1,630,835.76 -11,124,386.23
注1：其他股权投资-江西昌樟高速公路有限公司年初数较上年末余额增加6,493,7
87.77 元，系本公司昌傅高速公路资产根据江西省交通厅赣交基建字[2003]102 号《关
于胡家坊至昌傅高速公路竣工决算的批复》所确定的决算价值，追溯调减昌傅高速公路
资产原值和固定资产累计折旧而调增2001 年度及2002年度净利润所致。
注2：其他股权投资账户本期增加数系本公司本期对江西昌泰高速公路有限公司投
资60,000 万元、对江西信达保险代理有限公司投资8 万元及对江西省嘉和监理咨询有
限公司投资280 万元和按权益法核算的投资收益。本期减少数为本公司控股子公司江西
昌樟高速公路有限公司分配股利19,275,097.86 元而减少长期股权投资及股权投资差额
摊销数。
注3：本公司长期股权投资因被投资企业经营情况正常，故期末未计提减值准备。
3）主营业务收入
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
车辆通行费收入 352,970,908.00 350,954,668.00
其中：
昌九高速公路 298,635,037.00 299,521,002.00
银三角互通立交 54,335,871.00 51,433,666.00
4）主营业务成本
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
养护工程成本 53,422,216.54 55,325,653.62
征费业务成本 79,644,111.82 63,490,221.86
合计 133,066,328.36 118,815,875.48
5）投资收益
项目 2003年1-12月
短期投资 长期投资
股票投资收益 37,959.82
债券投资收益 -1,375,428.62
基金投资收益 73,549.52
其他股权投资收益 46,507,669.91
股权投资差额摊销 1,630,835.76
合计 -1,263,919.28 48,138,505.67
项目 2002年1-12月
短期投资 长期投资
股票投资收益 859,851.79
债券投资收益 824,162.13
基金投资收益 -340,000.00
其他股权投资收益 28,613,209.35
股权投资差额摊销 1,630,835.76
合计 1,344,013.92 30,244,045.11
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
单位名称 注册地址 主营业务
江西高速公路投资发 南昌市北京西路 高速公路、汽车专用
公路及桥梁的设计、
展（控股）有限公司 69号 施工等
江西方兴科技有限公 南昌市洪城路508 高速公路通讯监控、
司 号 收费系统生产施工等
江西高速广告装饰有 南昌市桃苑大道
限公司 桃苑大厦 广告设计、制作等
江西省赣粤高速公路 南昌市省府大院
设备租赁有限公司 西二路12号 机械设备租赁经营等
江西赣粤高速公路养 南昌市洪城路508 公路、桥梁、隧道等
护工程有限责任公司 号 的维修、养护等
公路、桥梁和其他交
江西昌樟高速公路有 南昌市洪城路508 通基础设施的投资、
限责任公司 号 建设、管理、收费、
养护等
上海嘉融投资管理有 上海市南汇县康
桥工业区沪南路 实业投资、投资管理
限公司 2502号401-11室
房地产开发与经营、
江西嘉园房地产有限 道路庭院和园林绿化
责任公司 南昌市李家路3号 、物业管理和房地产
中介服务
公路、桥梁、隧道和
江西赣粤高速公路工 南昌市洪城路508 其他交通基础设施的
程有限责任公司 号 施工、维修、养护、
绿化等
江西省嘉和咨询监理 工程咨询、监理、招
有限责任公司 南昌市桃苑大厦 投标代理、技术检测
江西昌泰高速公路有 吉安市城南昌泰 项目融资、建设、经
限责任公司 高速公路吉安南 营、管理、公路、桥
收费所 梁、和其他交通基础
设施的投资、建设等
单位名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
江西高速公路投资发 （国有独资）
母公司 蒲日新
展（控股）有限公司 有限责任公司
江西方兴科技有限公
司 子公司 有限责任公司 邓保华
江西高速广告装饰有
限公司 子公司 有限责任公司 刘益民
江西省赣粤高速公路
设备租赁有限公司 子公司 有限责任公司 陶四元
江西赣粤高速公路养
护工程有限责任公司 子公司 有限责任公司 刘兆辉
江西昌樟高速公路有
限责任公司 子公司 有限责任公司 许润龙
上海嘉融投资管理有
限公司 子公司 有限责任公司 罗来华
江西嘉园房地产有限
责任公司 子公司 有限责任公司 吴克海
江西赣粤高速公路工
程有限责任公司 子公司 有限责任公司 曹耐尔
江西省嘉和咨询监理
有限责任公司 子公司 有限责任公司 谭生光
江西昌泰高速公路有
限责任公司 子公司 有限责任公司 丁向东
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位名称 2002.12.31 本期增加
江西高速公路投资发展（控股）有 1,000,000,000.00
限公司
江西方兴科技有限公司 17,000,000.00
江西高速广告装饰有限公司 2,000,000.00
江西省赣粤高速公路设备租赁有限 7,600,000.00
公司
江西赣粤高速公路养护工程有限责 13,250,000.00
任公司
江西昌樟高速公路有限责任公司 951,000,000.00
上海嘉融投资管理有限公司 80,000,000.00
江西嘉园房地产有限责任公司 30,000,000.00
江西赣粤高速公路工程有限公司 30,000,000.00
江西省嘉和工程咨询监理有限公司 5,000,000.00
江西昌泰高速公路有限公司 1,500,000,000.00
单位名称 本期减少 2003.12.31
江西高速公路投资发展（控股）有 1,000,000,000.00
限公司
江西方兴科技有限公司 17,000,000.00
江西高速广告装饰有限公司 2,000,000.00
江西省赣粤高速公路设备租赁有限 7,600,000.00
公司
江西赣粤高速公路养护工程有限责 13,250,000.00
任公司
江西昌樟高速公路有限责任公司 951,000,000.00
上海嘉融投资管理有限公司 80,000,000.00
江西嘉园房地产有限责任公司 30,000,000.00
江西赣粤高速公路工程有限公司 30,000,000.00
江西省嘉和工程咨询监理有限公司 5,000,000.00
江西昌泰高速公路有限公司 1,500,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2002.12.31 本期增加
单位名称 金额 比例 金额 比例
江西高速公路投
资发展（控股） 231,764,033.00 65.66%
有限公司
江西方兴科技有 16,500,000.00 97.06%
限公司
江西高速广告装 1,600,000.00 80%
饰有限公司
江西省赣粤高速
公路设备租赁有 3,000,000.00 39.47%
限公司
江西赣粤高速公
路养护工程有限 7,000,000.00 52.83%
责任公司
江西昌樟高速公 413,700,000.00 70%
路有限责任公司
上海嘉融投资管 50,000,000.00 62.5%
理有限公司
江西嘉园房地产 15,000,000.00 50%
有限责任公司
江西赣粤高速公 15,000,000.00 50%
路工程有限公司
江西省嘉和工程
咨询监理有限公 2,800,000.00 56%
司
江西昌泰高速公 600,000,000.00 40%
路有限公司
本期减少 2003.12.31
单位名称 金额 比例 金额 比例
江西高速公路投
资发展（控股） 231,764,033.00 65.66%
有限公司
江西方兴科技有 16,500,000.00 97.06%
限公司
江西高速广告装 1,600,000.00 80%
饰有限公司
江西省赣粤高速
公路设备租赁有 3,000,000.00 39.47%
限公司
江西赣粤高速公
路养护工程有限 7,000,000.00 52.83%
责任公司
江西昌樟高速公 413,700,000.00 70%
路有限责任公司
上海嘉融投资管 50,000,000.00 62.5%
理有限公司
江西嘉园房地产 15,000,000.00 50%
有限责任公司
江西赣粤高速公 15,000,000.00 50%
路工程有限公司
江西省嘉和工程
咨询监理有限公 2,800,000.00 56%
司
江西昌泰高速公 600,000,000.00 40%
路有限公司
（二）不存在控制关系的关联方
单位名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
江西公路开 南昌市省府大 公路、桥梁建设
发总公司 院北二路102号 、开发、服务等 本公司股东
江西省交通 南昌市广场南 工业生产资料建
物资供销总 路44号 筑材料、化工产 本公司股东
公司 品等
江西运输开 南昌市八一大 客车运输、货车
发公司 道39号 运输、汽车租赁 本公司股东
等
江西高速公 江西省新建县 对高速公路服务
路实业开发 望城镇南昌加 设施的投资、开 本公司联营公司
有限公司 油城 发及服务
景德镇市九 景德镇市洪源 物流、绿化工程
景高速实业 镇罗家滩 、陶瓷销售、机 本公司联营公司
有限公司 械安装
江西国盛证 证券的承销和上
公司 南昌市永叔路 市推荐；证券自
15号信达大厦 营、代理证券买 本公司参股公司
卖业务
江西信达保 南昌市抚河中 代理销售保险产
险代理有限 路19号华财大 品;代理收取保 本公司参股公司
公司 厦 险费等
单位名称 经济性质 法定代表人
江西公路开
发总公司 全民所有制 邓经国
江西省交通
物资供销总 全民所有制 林传阳
公司
江西运输开
发公司 全民所有制 罗时佐
江西高速公
路实业开发 有限责任公司 吴建和
有限公司
景德镇市九
景高速实业 有限责任公司 徐祖胜
有限公司
江西国盛证
公司 有限责任公司 管荣升
江西信达保
险代理有限 有限责任公司 钱军
公司
（三）关联方交易及往来
1、本公司2000 年2 月10 日与江西高速公路投资发展（控股）有限公司签订了将
1999 年度应付江西高速公路投资发展（控股）有限公司的股利9800 万元转为长期应付
款的合同，从2001 年-2004 年每年支付2000 万元，2005 年支付1800 万元。
2、本公司与江西方兴科技有限责任公司签订昌九机电收费监控系统工程合同，截
止2003 年12 月31日工程已完工，已决算工程量为64,102,329.9 元。
3、本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司与江西高速公路投资发展（
控股）有限公司签订还款协议补充合同，从2001 年—2012 年分期归还对其负债余额5
9,010 万元，其中2003 年归还4,000万元。
4、本公司于2003 年7 月25 日与江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司签订了
昌九高速公路大修工程合同，工程合同金额为10,329,919.86 元，工程已于2003 年完
成，实际决算金额为10,343,206.39元。
5、本公司于2003 年7 月25 日与江西赣粤高速公路工程有限责任公司签订昌九高
速公路路面大修合同，工程合同金额为29,670,080.14 元，工程已于2003 年完成，实
际决算金额为29,691,445.92 元。
6、2003 年9 月20 日本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限公司与江西高速公
路投资发展（控股）有限公司签订协议书，江西高速公路投资发展（控股）有限公司用
于昌泰高速公路工程建设的60,000 万元借款本金，随昌泰高速公路资产一并归由江西
昌泰高速公路有限责任公司承接，借款利息自2003 年6月21 日起由江西昌泰高速公路
有限责任公司支付给江西高速公路投资发展（控股）有限公司。
7、江西高速公路投资发展（控股）有限公司与本公司、江西昌樟高速公路有限责
任公司、江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司于2003 年12 月31 日签订投资意向书
，根据意向书约定，江西高速公路投资发展（控股）有限公司拟增加对本公司控股子公
司江西赣粤高速工程有限责任公司的投资，增资扩股后江西高速公路投资发展（控股）
有限公司持股比例不低于50%。
8、关联方往来明细
公司名称 科目 2002.12.31 2003.12.31
江西高速公路投资发展
（控股）有限公司 其他应付款 1,899,500.37 4,121,709.68
长期应付款 559,624,456.71 1,099,624,456.71
一年内到期
的长期负债 98,000,000.00 60,000,000.00
应付股利 24,518,566.28 32,779,322.50
江西省赣粤高速公路设
备租赁有限公司 长期应付款 6,399.68 6,399.68
其他应收款 2,927,513.44
江西方兴科技有限公司 在建工程 4,368,569.14
应付账款 3,752,240.29
江西赣粤高速公路工程
有限责任公司 应付帐款 23,953,355.60 19,116,264.06
泰阳证券有限责任公司 其他应收款 356,358,901.87
江西赣粤高速公路养护
工程有限责任公司 应付帐款 16,428,441.34
公司名称 款项性质
江西高速公路投资发展
（控股）有限公司 应付折旧费
往来款及应付
1999年股利
应付1999年股利
及昌樟公司与控
股公司往来款
未付股利
江西省赣粤高速公路设
备租赁有限公司 应付租赁费
暂借款
江西方兴科技有限公司 预付工程款
欠付工程质保金
江西赣粤高速公路工程 昌九公路大中修
有限责任公司 工程款及质保金
泰阳证券有限责任公司 配股募集资金
江西赣粤高速公路养护 昌九、昌樟高速
工程有限责任公司 公路大中修工程
款及质保金
七、或有事项
截止2003 年12 月31 日本公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止2003 年12 月31 日本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、本公司于2004 年3 月1 日归还中国建设银行南昌市永叔路支行借款8,000 万元
，
2、本公司于2004 年2 月25 日归还招商银行借款10,000 万元，并于2004 年2 月
26 日向招商银行借人民币10,000 万元，借款期限2004 年2 月26 日至2004 年8 月25
日。
3、2004 年1 月8 日本公司与南昌大桥管理处签订《委托收款协议》，根据协议规
定，本公司代收南昌大桥、新八一大桥出城外地车辆通行费，委托收费时限为自2004
年1 月1 日至2025 年6 月30 日止，本公司每年按代收通行费的6%向南昌大桥管理处收
取代收工作人工费。
4、根据本公司2004 年4 月20 日董事会通过的2003 年度利润分配及资本公积金转
增股本预案，拟以2003 年末股本389222493 股为基数，按每10 股派发现金红利2.00
元(含税)，共计应付普通股股利77,844,498.60 元；拟按每10 股派送红股5 股；拟按
每10 股转增股本5 股。上述分配预案需经股东大会批准后实施。
十、重要合同
本公司于1999 年9 月1 日与江西省交通厅签订还款合同，按合同规定，本公司从
1999 年至2002 年每年归还交通厅2000 万元，2003 年归还交通厅21,806,119.23 元。
十一、其他重要事项
1、为支持本公司经营发展，江西省交通厅以赣交财统字［2000］21 号《关于由江
西省交通厅承担赣粤高速公路股份有限公司五年借款利息的批复》文件同意：从2000
年1 月1 日起至2004 年12 月31 日止，本公司的世界银行贷款及建设银行贷款的贷款
利息由江西省交通厅承担支付。
2、本公司2003 年度对江西昌泰高速公路有限公司的投资600,000,000.00 元，其
中以配股募集资金支付356,413,530.47 元，其余为本公司的自有资金投入。
3、本公司2003 年度非经常性损益项目如下：
项目 金额
短期投资收益 -1,263,919.28
股权投资差额 1,630,835.76
处置长期投资收益 142,854.27
补贴收入 62,869,907.62
营业外收入 6,767,583.07
营业外支出 -6,834,436.87
资产减值准备转回 398,808.39
影响利润总额数 63,711,632.96
所得税影响 -21,024,838.88
非经常性损益总额 42,686,794.08
4、未纳入合并范围的控股子公司情况：
公司名称 期末资产总额 期末净资产
江西方兴科技
有限公司 52,660,624.72 21,263,544.19
江西高速广告
装饰有限公司 682,870.05 2,457,482.60
江西省赣粤高
速公路设备租
赁有限公司 68,626,880.74 10,291,872.14
江西赣粤高速
公路养护工程
责任公司 48,649,731.54 17,052,225.13
上海嘉融投资
管理有限公司 57,126,966.15 57,057,966.10
江西嘉园房地
产有限责任公
司 190,050,864.30 24,607,420.22
江西赣粤高速
公路工程有限
责任公司 104,269,152.34 28,104,199.05
江西省嘉和工
程咨询监理有
限责任公司 4,672,598.31 4,549,515.25
公司名称 本期主营业务收入 本期净利润
江西方兴科技
有限公司 56,851,463.19 1,417,924.92
江西高速广告
装饰有限公司 2,428,920.03 231,548.29
江西省赣粤高
速公路设备租
赁有限公司 13,399,711.52 1,244,130.44
江西赣粤高速
公路养护工程
责任公司 58,882,904.62 3,365,393.32
上海嘉融投资
管理有限公司 -23,495,528.83
江西嘉园房地
产有限责任公
司 -4,173,387.61
江西赣粤高速
公路工程有限
责任公司 171,926,624.12 -2,597,667.69
江西省嘉和工
程咨询监理有
限责任公司 -450,484.75
江西赣粤高速公路股份有限公司
二OO 四年四月二十日
备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
董事长：吴绍明
资产负债表
单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2003年12月31日
资 产 附注序号
合并数
流动资产:
货币资金 五-1 425,758,006.52
短期投资 五-2 30,478,236.30
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 五-3、五-35 3,903,389.74
预付帐款 五-4 4,379,189.72
应收补贴款
存 货
待摊费用 五-5
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 464,518,822.28
长期投资：
长期股权投资 五-6、五-35 189,111,775.90
长期债权投资
长期投资合计 189,111,775.90
其中：合并价差 -10,235,666.56
固定资产：
固定资产原值 五-8 6,190,063,816.29
减：累计折旧 五-8 631,823,604.16
固定资产净值 5,558,240,212.13
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5,558,240,212.13
工程物资
在建工程 五-9 18,218,042.00
固定资产清理
固定资产合计 5,576,458,254.13
无形资产及其他资产：
无形资产 五-10 155,535,362.97
长期待摊费用 五-11 5,502,534.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 161,037,897.13
递延税项：
递延税项借项
资产总计 6,391,126,749.44
2003年12月31日
资 产
母公司
流动资产:
货币资金 210,582,405.53
短期投资 30,478,236.30
应收票据
应收股利 19,275,097.86
应收利息
应收帐款
其他应收款 2,539,841.88
预付帐款 3,290,237.24
应收补贴款
存 货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 266,165,818.81
长期投资：
长期股权投资 1,481,828,539.13
长期债权投资
长期投资合计 1,481,828,539.13
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 2,455,535,274.76
减：累计折旧 533,908,771.80
固定资产净值 1,921,626,502.96
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,921,626,502.96
工程物资
在建工程 18,218,042.00
固定资产清理
固定资产合计 1,939,844,544.96
无形资产及其他资产：
无形资产 90,108,481.00
长期待摊费用 5,502,534.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 95,611,015.16
递延税项：
递延税项借项
资产总计 3,783,449,918.06
2002年12月31日
资 产
合并数 母公司
流动资产:
货币资金 252,807,958.00 226,392,376.65
短期投资 32,124,900.00 32,124,900.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 361,559,667.19 360,560,452.30
预付帐款 5,100,023.00 5,100,023.00
应收补贴款
存 货
待摊费用 11,616.96 11,616.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 651,604,165.15 624,189,368.91
长期投资：
长期股权投资 207,275,590.14 850,085,131.32
长期债权投资
长期投资合计 207,275,590.14 850,085,131.32
其中：合并价差 -11,752,061.56
固定资产：
固定资产原值 3,881,455,908.09 2,393,549,197.22
减：累计折旧 541,929,067.70 478,823,267.90
固定资产净值 3,339,526,840.39 1,914,725,929.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,339,526,840.39 1,914,725,929.32
工程物资
在建工程 4,529,814.14 4,529,814.14
固定资产清理
固定资产合计 3,344,056,654.53 1,919,255,743.46
无形资产及其他资产：
无形资产 161,873,479.31 93,824,293.00
长期待摊费用 32,246,291.46 32,246,291.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 194,119,770.77 126,070,584.46
递延税项：
递延税项借项
资产总计 4,397,056,180.59 3,519,600,828.15
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计主管：
资产负债表
单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2003年12月31日
负债及股东权益 附注序号
合并数
流动负债：
短期借款 五-12 280,000,000.00
应付票据
应付账款 五-13 183,254,906.80
预收账款 五-14 62,300,000.00
应付工资 五-15 6,398,880.18
应付福利费 3,907,022.62
应付股利 五-16 32,779,322.50
应交税金 五-17 61,462,779.43
其他应交款 五-18 672,898.71
其他应付款 五-19 16,105,952.87
预提费用 五-20 5,149,302.50
预计负债
一年内到期的长期负债 五-21 68,711,410.33
其他流动负债
流动负债合计 720,742,475.94
长期负债:
长期借款 五-22 36,140,333.91
应付债券
长期应付款 五-23 1,101,002,154.91
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,137,142,488.82
递延税项：
递延税项贷款
负债合计 1,857,884,964.76
少数股东权益 1,242,761,454.33
股东权益：
股本 五-24 389,222,493.00
减：已归还投资
股本净额 389,222,493.00
资本公积 五-25 2,420,695,598.12
盈余公积 五-26 169,506,854.40
其中：法定公益金 56,884,490.48
未分配利润 五-27 311,055,384.83
其中：拟分配的现金股利 77,844,498.60
股东权益合计 3,290,480,330.35
负债和股东权益总计 6,391,126,749.44
2003年12月31日
负债及股东权益
母公司
流动负债：
短期借款 280,000,000.00
应付票据
应付账款 28,725,181.60
预收账款
应付工资 4,365,788.00
应付福利费 3,085,495.73
应付股利
应交税金 34,416,231.59
其他应交款 197,755.53
其他应付款 15,917,885.79
预提费用 413,750.00
预计负债
一年内到期的长期负债 28,711,410.33
其他流动负债
流动负债合计 395,833,498.57
长期负债:
长期借款 36,140,333.91
应付债券
长期应付款 60,995,755.23
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 97,136,089.14
递延税项：
递延税项贷款
负债合计 492,969,587.71
少数股东权益
股东权益：
股本 389,222,493.00
减：已归还投资
股本净额 389,222,493.00
资本公积 2,420,695,598.12
盈余公积 151,942,815.47
其中：法定公益金 51,029,810.83
未分配利润 328,619,423.76
其中：拟分配的现金股利 77,844,498.60
股东权益合计 3,290,480,330.35
负债和股东权益总计 3,783,449,918.06
2002年12月31日
负债及股东权益
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付票据
应付账款 3,365,260.25 3,365,260.25
预收账款
应付工资 306,042.35 1,759.00
应付福利费 2,320,766.64 1,944,381.18
应付股利 24,518,566.28
应交税金 29,898,302.82 17,638,062.65
其他应交款 352,958.15 227,395.53
其他应付款 9,015,261.33 18,689,631.68
预提费用 11,402,216.96 182,800.00
预计负债
一年内到期的长期负债 127,776,684.51 69,776,684.51
其他流动负债
流动负债合计 308,956,059.29 211,825,974.80
长期负债:
长期借款 45,022,849.53 45,022,849.53
应付债券
长期应付款 561,002,154.91 80,995,755.23
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 606,025,004.44 126,018,604.76
递延税项：
递延税项贷款
负债合计 914,981,063.73 337,844,579.56
少数股东权益 300,318,868.27
股东权益：
股本 389,222,493.00 389,222,493.00
减：已归还投资
股本净额 389,222,493.00 389,222,493.00
资本公积 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12
盈余公积 132,394,492.38 123,957,528.41
其中：法定公益金 44,513,703.14 41,701,381.81
未分配利润 239,443,665.09 247,880,629.06
其中：拟分配的现金股利 77,844,498.60 77,844,498.60
股东权益合计 3,181,756,248.59 3,181,756,248.59
负债和股东权益总计 4,397,056,180.59 3,519,600,828.15
利润及利润分配表
单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-12月
项 目 附注序号
合并数
一、主营业务收入 五-28 616,925,718.00
减：主营业务成本 五-29 222,794,880.79
主营业务税金及附加 五-30 33,879,028.60
二、主营业务利润 360,251,808.61
加：其他业务利润 963,293.71
减：营业费用 446,022.00
管理费用 28,191,494.93
财务费用 五-31 23,937,385.39
三、营业利润 308,640,200.00
加：投资收益 五-32 -22,324,637.81
补贴收入 五-33 62,869,907.62
营业外收入 6,767,583.07
减：营业外支出 6,834,436.87
四、利润总额 349,118,616.01
减：所得税 111,846,693.37
少数股东收益 50,703,342.28
五、净利润 186,568,580.36
加：年初未分配利润 239,443,665.09
其他转入
六、可供分配利润 426,012,245.45
减：提取法定盈余公积 24,741,574.68
提取法定公益金 12,370,787.34
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 388,899,883.43
减：应付优先股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 77,844,498.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 311,055,384.83
2003年1-12月
项 目
母公司
一、主营业务收入 352,970,908.00
减：主营业务成本 133,066,328.36
主营业务税金及附加 19,359,064.07
二、主营业务利润 200,545,515.57
加：其他业务利润 169,297.15
减：营业费用 446,022.00
管理费用 18,732,486.70
财务费用 6,907,202.02
三、营业利润 174,629,102.00
加：投资收益 46,874,586.39
补贴收入 43,601,292.47
营业外收入 4,842,166.58
减：营业外支出 5,433,015.18
四、利润总额 264,514,132.26
减：所得税 77,945,551.90
少数股东收益
五、净利润 186,568,580.36
加：年初未分配利润 247,880,629.06
其他转入
六、可供分配利润 434,449,209.42
减：提取法定盈余公积 18,656,858.04
提取法定公益金 9,328,429.02
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 406,463,922.36
减：应付优先股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 77,844,498.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 328,619,423.76
2002年1-12月
项 目
合并数 母公司
一、主营业务收入 464,054,928.00 350,954,668.00
减：主营业务成本 173,222,373.68 118,815,875.48
主营业务税金及附加 25,471,587.39 19,251,073.08
二、主营业务利润 265,360,966.93 212,887,719.44
加：其他业务利润 111,093.27 111,093.27
减：营业费用 1,234,041.00 1,234,041.00
管理费用 25,173,914.17 18,273,358.08
财务费用 4,085,739.21 4,184,151.74
三、营业利润 234,978,365.82 189,307,261.89
加：投资收益 6,208,062.49 31,588,059.03
补贴收入 59,739,533.52 48,328,218.29
营业外收入 5,152,210.93 3,455,958.35
减：营业外支出 4,147,292.34 2,425,196.75
四、利润总额 301,930,880.42 270,254,300.81
减：所得税 101,661,179.46 81,137,286.90
少数股东收益 11,152,687.05
五、净利润 189,117,013.91 189,117,013.91
加：年初未分配利润 153,197,643.72 157,731,167.24
其他转入
六、可供分配利润 342,314,657.63 346,848,181.15
减：提取法定盈余公积 21,513,995.02 18,911,701.39
提取法定公益金 10,756,997.52 9,455,850.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 310,043,665.09 318,480,629.06
减：应付优先股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 70,600,000.00 70,600,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 239,443,665.09 247,880,629.06
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计主管：
利润表附表
2003年度
单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率（％） 每股收益(元)
项 目
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.95 11.13 0.93 0.93
营业利润 9.38 9.54 0.79 0.79
净利润 5.67 5.77 0.48 0.48
扣除非经常性后的净利润 4.37 4.45 0.37 0.37
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计主管：
现金流量表
2003年1-12月
编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
序号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 五-34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五-34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 614,083,735.46
收到的税费返还的现金 69,070,467.00
收到的其他与经营活动有关的现金 76,327,376.63
现金流入小计 759,481,579.09
购买商品、接受劳务支付的现金 88,798,697.51
支付给职工以及为职工支付的现金 43,993,713.25
支付的各项税费 120,060,670.82
支付的其他与经营活动有关的现金 21,397,185.38
现金流出小计 274,250,266.96
经营活动产生的现金流量净额 485,231,312.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 45,480,738.49
取得投资收益所收到的现金 648,285.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 25,405,400.00
现金流入小计 71,534,424.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,892,802.78
投资所支付的现金 649,157,865.41
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 692,050,668.19
投资活动产生的现金流量净额 -620,516,243.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 354,144,101.87
借款所收到的现金 280,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,214,800.00
现金流入小计 636,358,901.87
偿还债务所支付的现金 227,966,856.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 98,427,065.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,730,000.00
现金流出小计 328,123,921.59
筹资活动产生的现金流量净额 308,234,980.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 172,950,048.52
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 354,432,025.46
收到的税费返还的现金 69,070,467.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,107,409.27
现金流入小计 430,609,901.73
购买商品、接受劳务支付的现金 64,341,228.33
支付给职工以及为职工支付的现金 29,716,452.92
支付的各项税费 86,197,488.50
支付的其他与经营活动有关的现金 36,766,883.10
现金流出小计 217,022,052.85
经营活动产生的现金流量净额 213,587,848.88
二、投资活动产生的现金流量： ..
收回投资所收到的现金 45,480,738.49
取得投资收益所收到的现金 648,285.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 25,405,400.00
现金流入小计 71,534,424.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,108,944.70
投资所支付的现金 648,626,279.88
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 684,735,224.58
投资活动产生的现金流量净额 -613,200,800.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 354,144,101.87
借款所收到的现金 280,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,214,800.00
现金流入小计 636,358,901.87
偿还债务所支付的现金 169,966,856.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 80,859,065.16
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,730,000.00
现金流出小计 252,555,921.59
筹资活动产生的现金流量净额 383,802,980.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,809,971.12
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计主管：
现金流量表(续)
2003年1-12月
编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 附注
序号
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其 他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 186,568,580.36
加：少数股东收益 50,703,342.28
计提的资产减值准备 958,219.44
固定资产折旧 92,116,745.77
无形资产摊销 6,425,126.34
长期待摊费用摊销 26,743,757.30
待摊费用减少（减：增加） 11,616.96
预提费用增加（减：减少） -6,252,914.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 26,341,725.00
投资损失（减：收益） 22,324,637.81
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -7,818,683.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 87,109,158.80
其 他
经营活动产生的现金流量净额 485,231,312.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 425,758,006.52
减：现金的期初余额 252,807,958.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 172,950,048.52
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 186,568,580.36
加：少数股东收益
计提的资产减值准备 959,224.73
固定资产折旧 49,900,348.83
无形资产摊销 3,715,812.00
长期待摊费用摊销 26,743,757.30
待摊费用减少（减：增加） 11,616.96
预提费用增加（减：减少） 230,950.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 8,773,725.00
投资损失（减：收益） -46,874,586.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,367,084.68
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,074,495.23
其 他
经营活动产生的现金流量净额 213,587,848.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 210,582,405.53
减：现金的期初余额 226,392,376.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,809,971.12
资产减值准备明细表（合并）
2003年度
编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
行次
① ② ③
一、坏账准备合计 1 993,778.49
其中：应收账款 2
其他应收款 3 993,778.49
二、短期投资跌价准备合计 4 478,000.00 2,234,529.72
其中：股票投资 5
债券投资 6 138,000.00 2,234,529.72
基金投资 7 340,000.00
三、存货跌价准备合计 8
其中：庫存商品 9
原材料 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
九、总 计 22 1,471,778.49 2,234,529.72
项 目 本年减少数
因资产价值回
① 升转回数 其他原因转出 合计
④ 数⑤ ⑥
一、坏账准备合计 x x 398,002.57
其中：应收账款 x x
其他应收款 x x 398,002.57
二、短期投资跌价准备合计 878,307.71 878,307.71
其中：股票投资
债券投资 538,307.71 538,307.71
基金投资 340,000.00 340,000.00
三、存货跌价准备合计
其中：庫存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总 计 1,276,310.28
项 目 年末余额
⑦
①
一、坏账准备合计 595,775.92
其中：应收账款
其他应收款 595,775.92
二、短期投资跌价准备合计 1,834,222.01
其中：股票投资
债券投资 1,834,222.01
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：庫存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总 计 2,429,997.93
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计主管:
资产减值准备明细表(母公司)
2003年度
编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
行次
① ② ③
一、坏账准备合计 1 928,191.74
其中：应收账款 2
其他应收款 3 928,191.74
二、短期投资跌价准备合计 4 478,000.00 2,234,529.72
其中：股票投资 5
债券投资 6 138,000.00 2,234,529.72
基金投资 7 340,000.00
三、存货跌价准备合计 8
其中：庫存商品 9
原材料 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14
其中：房屋、建筑物 15
机器设备 16
六、无形资产减值准备 17
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备 20
八、委托贷款减值准备 21
九、总 计 22 1,406,191.74 2,234,529.72
项 目 本年减少数
因资产价值回
① 升转回数 其他原因转出 合计
④ 数⑤ ⑥
一、坏账准备合计 x x 396,997.28
其中：应收账款 x x
其他应收款 x x 396,997.28
二、短期投资跌价准备合计 878,307.71 878,307.71
其中：股票投资
债券投资 538,307.71 538,307.71
基金投资 340,000.00 340,000.00
三、存货跌价准备合计
其中：庫存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总 计 1,275,304.99
项 目 年末余额
⑦
①
一、坏账准备合计 531,194.46
其中：应收账款
其他应收款 531,194.46
二、短期投资跌价准备合计 1,834,222.01
其中：股票投资
债券投资 1,834,222.01
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：庫存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总 计 2,365,416.4
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